Kāda ir laulības uzticēšanās? Ieguvumi, veidi un kā tas darbojas

Šajā rakstā

• Kāda ir laulības uzticēšanās?
• Kā darbojas laulības fondi
• 5 laulības uzticības plusi
• 5 laulības uzticības mīnusi
• Kā radīt laulības uzticību
• Laulības uzticības veidi
• Kāda veida uzticība ir piemērota precētiem pāriem?
• Pēdējais līdzņemšana

Ja esat precējies, jums varētu būt interese par to, kas notiek ar jūsu mantu, kad jūs vai jūsu dzīvesbiedrs aiziet prom. Ir daļa no tā, ka ir nobriedis plānot savu nākotni.

Vairāki faktori, ieskaitot to, vai jums ir laulības uzticība, ietekmē atbildi uz šo jautājumu. Jūs arī apsverat savu aktīvu lielumu, cilvēkus, kuri kļūs par jūsu saņēmējiem, un daudz ko citu.

Tas palīdzētu, ja jūs apsvērtu laulības uzticēšanos savā īpašuma plānā, jo viņiem ir vairākas priekšrocības saņēmējiem, piemēram, aktīvu piešķiršana un nodokļu priekšrocības.

Uzzināsim vairāk par dažādiem laulības uzticības veidiem un plusiem un mīnusiem, kuriem ir uzticēšanās laulību politika.

Kāda ir laulības uzticēšanās?

Laulības uzticība ir juridiska persona, kas tur un pārvalda vienas personas aktīvus citai labā. Padomājiet par to, ka ar uzticību jums ir seifs, kas tur jūsu naudu un īpašumu kādam citam.

Tad kāpēc ir uzticība?

• Tas var saglabāt aktīvus jūsu bērniem
• Tas var aizsargāt aktīvus no potenciālajiem kreditoriem
• Tas var samazināt nekustamā īpašuma nodokļus
• Tas var palīdzēt izvairīties no testamenta pārbaudīšanas izmaksām un kavējumiem
• Tas var novirzīt daļu no jūsu ienākuma nodokļa sloga saņēmējiem, kuri ir zemākos nodokļu iekavās
• Tas var izveidot atbalsta fondu, ja jūs kļūstat rīcībnespējīgs

Pirms jūs izpētāt fondus, ir svarīgi saprast trīs terminus, kas saistīti ar to celtniecību:

1. Uzticības speciālists ir persona, kas rada uzticību. To arī dēvē par uzticamību, piešķīrēju vai apmetni.
2. Pilnvarnieks ir persona vai vienība, kas atbild par aktīvu pārvaldīšanu, kurus uzticības speciālists ievieto uzticībā.
3. Saņēmējs ir persona vai organizācija, kas identificēta, lai saņemtu trasta aktīvu priekšrocības.

Nejauciet laulības uzticību un ģimenes uzticību, jo viņi ir atšķirīgi.

Laulāto dzīves laikā var noteikt ģimenes uzticību, turpretī laulības uzticību var noteikt tikai pēc pirmā laulātā nāves.

Kā darbojas laulības fondi

Visi aktīvi un īpašums, kas trasta īpašumam ir, vispirms jāuzskaita laulības trasta dokumentā. Gandrīz kaut kas vērtīgs ietilpst šajā kategorijā. Iekļauti akciju, obligāciju, kopfondu, naudas un taustāmā īpašuma.

Uzticības aktīvi pārdzīvojušajam laulātajam bez nodokļiem pēc trasta piešķīrēja nāves. IRS nenovērtēs federālā īpašuma nodokļus par šiem aktīviem.

Laulības uzticības nodokļu atbrīvojumi ir labas ziņas. Iekšējo ieņēmumu kodekss, 2056. sadaļa, arī dēvēts par “laulības atskaitīšanas noteikumu”, ir padarījis to iespējamu.

Pilnvarnieks var nodot jebkuru trasta primārā vai sākotnējā ieguldījuma daļu izdzīvojušajam laulātajam, ja rodas īpašs apstāklis.

Trasta dibinātājs var arī piešķirt izdzīvojušajam laulātajam “vispārējā iecelšanas pilnvara”, kas izdzīvojušajam laulātajam dod pilnvaras uzdot pilnvarotajam piešķirt uzticības aktīvus.

Tomēr piešķīrējs var ierobežot izņemšanu noteiktā summā. Ko darīt, ja pārim ir bērni?

Kad pārim ir bērni no iepriekšējas laulības un vēlas visus savus aktīvus atstāt izdzīvojušajam laulātajam pēc nāves, vienlaikus nodrošinot arī katru viņu bērnu, tas ir piemērs tam, kad var tikt izmantota laulības uzticība.

Mirušā laulātā aktīvi nonāks pie saviem bērniem, nevis jaunā laulātā, ja pārdzīvojušais laulātais atkal apprecēsies.

5 laulības uzticības plusi

Laulības trasta var turēt daudzus aktīvus, ieskaitot nekustamo īpašumu, pensijas fondus un investīciju kontus. Tātad, ņemot vērā to, ka tas ir svarīgi, it īpaši, ja jums ir milzīgi aktīvi.

Tomēr mēs nevaram tikai izlemt tikai tāpēc, ka kaut kas ir tendence vai izklausās labi. Tāpat kā tas, ko mēs darām ar mūsu ieguldījumiem, mums jāzina vairāk par laulības uzticēšanos.

Kādi ir laulības uzticības plusi un mīnusi? Nosveriet to, kas jums der, izmantojot zemāk esošo sarakstu.

Laulības uzticība var dot jums, jūsu dzīvesbiedru un jūsu bērnu drošību. Ir daudz priekšrocību, lai gūtu labumu, ja jūs nolemjat iegūt laulības uzticēšanos, piemēram:

Viens. Jums jānovieto sava īpašuma nodokļa atbrīvojuma summa līdz 24 USD.12 miljoni

Sākot ar 2022. gadu un palielinot līdz 12 USD.92 miljoni 2023. gadā, federālā nekustamā īpašuma nodokļa atbrīvojums ir USD 12.06 miljoni no nodokļiem. Jūs varat dubultot sava nekustamā īpašuma nodokļa atbrīvojumu, ja jums ir laulības uzticība. Ja jums ir lielāki aktīvi, tas nozīmē daudz.

Rādītājs. Visu jūsu aktīvu aizsardzība

Ja atlikušais laulātais apcietinājums, visi laulības uzticības aktīvi tiks aizsargāti. Tas pats attiecas uz izdzīvojušā laulātā kreditoriem.

Tas nozīmē, ka jums nebūs jāuztraucas, ka jaunais dzīvesbiedrs ņems visus jūsu grūti nopelnītos aktīvus vai kreditorus. Tas ir labs veids, kā aizsargāt savus aktīvus.

3. Dod jūsu izdzīvojušajam laulātajam finanšu stabilitātei un ienākumiem

Laulātā nāve var būt par daudz; Neskatoties uz to, pārdzīvojušajam laulātajam varētu būt finansiālas grūtības.

Laulības fonds var dot pārdzīvojušo laulāto finansiālo stabilitāti un kompensāciju, ja šie trasta aktīvi gūst ienākumus.

4. Saglabājiet visus savus aktīvus savā ģimenē

Mēs vēlamies aizsargāt savus aktīvus no kreditoriem, nākamajiem laulātajiem un citiem, kas varētu samazināt mirušās personas atstāto aktīvu. Laulības uzticēšanās nodrošina, ka visi aktīvi nonāks pelnītajiem cilvēkiem ģimenē.

5. Ja izdzīvojušais laulātais nomirst, tas var nodrošināt stabilitāti dzīviem saņēmējiem

Ko darīt, ja izdzīvojušais laulātais arī iet? Kas notiks ar visiem aktīviem? Labās ziņas par laulības uzticēšanos ir tā, ka tā var nonākt pie izdzīvojušajiem bērniem vai mazbērniem, ja nomirst izdzīvojušais laulātais.

5 laulības uzticības mīnusi

Laulības trasta izmantošanai ir trūkumi, tāpat kā citu finanšu stratēģiju izmantošana. Mums jākoncentrējas uz vairāk nekā tikai labo pusi tam, kas mums tiek parādīts.

Tas ir arī obligāti, ka mēs saprotam mīnusus, ar kuriem mēs varam saskarties, kad nolemjam iegūt laulības uzticību.

Šie trūkumi ietver šādus:

Viens. Jūs vairs nevarat mainīt neatsaucamu uzticību

Kaut arī neatsaucamiem fondiem ir daudz priekšrocību, viņiem ir arī savi trūkumi. Kad esat pabeidzis un pārskaitījis savu dzīvības apdrošināšanas polisi uz neatsaucamu uzticēšanos, jūs vairs nevarat mainīt izvēlēto saņēmēju vai aizņemties pret pašu polisi.

Ko darīt, ja notiek kaut kas negaidīts? Ko darīt, ja retos apstākļos jūs vēlaties mainīt savu politiku?

Rādītājs. Kad jūsu aktīvi tiek ievietoti neatsaucamā uzticībā, tie vairs nav jūsu

Pārdomāt divas reizes vai pat trīs reizes, pirms izlemjat par savu neatsaucamo uzticēšanos, jo, kad tas ir pabeigts, visi aktīvi, kurus esat paziņojis par šo politiku, vairs nav jūsu.

Tāpēc pirms lēmuma pieņemšanas jums ir jādomā, jānovērtē un pat jāsaņem uzticamu cilvēku viedoklis.

3. Jums var būt tikai līdz 24 USD.12 miljoni nekustamā īpašuma nodokļa atbrīvojumā

Lai gan mēs to varam uzskatīt par ieguvumu, tas kļūst par trūkumu, ja jums ir milzīgas īpašības. Lai gan dažos gadījumos jūs varat saņemt vairākus uzticības, atkarībā no jūsu vajadzībām.

4. Jūs zaudējat tiesības uz visiem ienākumiem, kas rodas no jūsu ienākumiem radošajiem aktīviem

Daži aktīvi ir ienākumi, kas ir ļoti izdevīgi, jo tas varētu būt ienākumu un finansiālās stabilitātes avots.

Tātad jums jāzina, ka, ja jūs kādreiz to iekļaujat uzticībā, jūs arī atsakāties no tiesībām uz šiem ienākumiem. Daudzi cilvēki to var ignorēt un mēģināt vēlāk grozīt uzticību. Tomēr tas vairs nedarbosies.

5. Jūs nevarēsit atņemt kontroli, ja mainīsit savas domas

Pretstatā atsaucamai uzticībai, jūs nevarat uzņemties aktīvus, ja rodas ievērojams veselības stāvoklis, kas izraisa izvietošanu pansionātā saskaņā ar federālajām Medicaid prasībām.

Pat ja šīs ir neparedzētas situācijas, parakstīta uzticība ir galīga.

Kā radīt laulības uzticību

Pirms mēs ejam uz soļiem, kā radīt laulības uzticēšanos, mums jāzina: “Vai trasti tiek uzskatīti par laulāto īpašumu?”

Ja vien tie nesatur laulības īpašumu, trasta aktīvus parasti uzskata par saņēmēja laulātā īpašo īpašumu un uz tiem nav taisnīga sadalījuma.

Kā jums vajadzētu sākt radīt laulības uzticību, ja jūs interesē?

Laulības trests ir tehniska īpašuma plānošanas stratēģija, kas ir rūpīgi jāizstrādā. Jūs nevarat vienkārši plānot savu laulības uzticību.

Ja tas ir ieinteresēts, sadarbojoties ar nekustamā īpašuma plānotāju un sertificētu valsts grāmatvedi, lai nodrošinātu, ka laulības uzticība ir pareizi izveidota tā nodokļu priekšrocību rakstura dēļ.

Jums ir jāizstrādā uzticības dokuments, kad esat identificējis pareizos ekspertus, ar kuriem strādāt.

Piešķīrējs (jūs), pilnvarnieks (kurš pārraudzīs uzticību), un saņēmēji visi ir apskatīti šajā dokumentā.

Tā kā laulības fondi ir neatsaucami, pēc nodibināšanas jūs nevarēsit tos mainīt vai atsaukt.

Vislabāk to prātā, kad jūs uzzīmējat savu laulības uzticēšanos. Tāpēc veltiet laiku un pārliecinieties, ka viss tiek saprasts pirms laulības uzticēšanās.

Laulības uzticības veidi

Lai iegūtu labāku izpratni par laulības uzticēšanos, jums jāaplūko dažādi laulības uzticības veidi, kas ir pieejami, un jānovērtē to īpašās funkcijas. Šeit ir dažādi laulības uzticības veidi:

Viens. Atsaucamie tresti

“Vai laulības uzticēšanās ir atsaucama vai neatsaucama?”

Atkarībā no tā, kāds ir jūsu nodoms. Dažās situācijās jums, iespējams, būs nepieciešami vairāki trasti. Trīs izplatīti trasta veidi, ko izmanto ar īpašuma plānošanu, ir atsaucami, neatsaucami un testa.

Atsaucama uzticība (pazīstama arī kā dzīva vai starp vivos uzticība) ir tāda, kuru jūs izveidojat, kamēr esat dzīvs, lai iegūtu īpašumu, un to var mainīt jebkurā laikā. Šie uzticības dati ir svarīgi šādiem jautājumiem:

• Garīgās invaliditātes plānošana (tādējādi aktīvus, kurus pārvalda pilnvarnieks invaliditāte.
• Izvairoties no testamenta (tādējādi ļaujot aktīviem nodot tieši saņēmējiem).
• Aizsargājiet sava īpašuma privātumu un saņēmējus pēc nāves (tādējādi nepadarot izplatīšanu publisku).

Rādītājs. Neatsaucami fondi

Neatsaucamu uzticību nevar mainīt pēc tam, kad tā ir parakstīta pēc tam, kad uzticības devējs nomirs vai pēc kāda cita noteikta laika. Trīs svarīgas atsauktu fondu funkcijas ir:

• Aktīvu aizsardzība (iekļaujot aktīvus uzticībā, indivīds atsakās no kontroles un piekļuves trasta aktīviem).
• Atņemšana no personīgajiem aktīviem (tiklīdz aktīvi tiek nodoti trasta dēļ, īpašuma nodokļi tiek samazināti, jo tie vairs nav iekļauti kā personīgi aktīvi).
• Īpašuma nodokļa samazināšana (īpašuma vērtības noņemšana no nekustamā īpašuma.

Ir daži svarīgi faktori, kas jāņem vērā, veidojot neatsaucamu uzticību:

1. Izveidojot neatsaucamu uzticību, tiek zaudēta jūsu spēja kontrolēt aktīvus, un jūs nevarat mainīt savas domas. Pastāv potenciālas iespējas kontrolēt to, kas notiek ar īpašumu nākotnē, taču tas ir skaidri jāizdara trasta.
2. Ja jums rodas nopietna veselības problēma, kas prasa ievietot pansionātā, atšķirībā no atsaucamas uzticības, jūs nevarat pārliecināt aktīvus saskaņā ar federālajiem Medicaid likumiem.
3. Dzīves izmaiņas ir neizbēgamas, un lietas, kuras, jūsuprāt, nenotiks.
4. Ja ienākumi tiek gūti no trasta aktīviem, jūs zaudējat tiesības uz šiem ienākumiem.
5. Par neatsaucamiem trastu nodokļiem attiecas dāvanu nodoklis.
6. Trustmakeris var tikai pievienot vai grozīt kaut ko, kas rakstīts uzticībā.

Galvenās atšķirības starp atsaucamiem un neatsaucamiem trasta

Uzticības ir sarežģītas, un, zinot, kas ir vislabākais jums un jūsu ģimenei.

Apsverot atšķirības starp atsaucamiem un neatsaucamiem trasta trastiem, ir dažas galvenās jomas, kas jāņem vērā: kurš kontrolē aktīvus, vai var mainīt trastu, īpašuma nodokļu ietekmi, kā un kādi aktīvi tiek aizsargāti, kā tas ietekmēs jūs, ja jums būs nepieciešams Medicaid pabalsti un ietekme uz jūsu ienākuma nodokļiem.

Šis ir ātrs pārskats par atšķirībām starp abiem trastiem.

• Aktīvu kontrole

Atsaucams: Trustmaker saglabā kontroli

Neatsaucams: Trustmaker zaudē kontroli

• Pārskatot uzticību

Atsaucams: Trustmaker var modificēt

Neatsaucams: Trustmaker nevar modificēt

• Īpašuma nodokļi

Atsaucams: Nāves laikā iekļauta īpašuma vērtība

Neatsaucams: nav aprēķināts pēc īpašuma vērtības nāves gadījumā

• Aktīvu aizsardzība

Atsaucams: neaizsargā no kreditoriem

Neatsaucams: parasti aizsargāts no kreditoriem

• Medicaid plānošana

Atsaucams: aktīvi, uz kuriem attiecas Medicaid likumi

Neatsaucams: Aktīvi, kas nav pieskāries, iegūstot pabalstus (pieņemot, ka iepriekšējos piecos gados netiek pārsūtīti)

• Ienākuma nodokļa deklarācijas

Atsaucams: nodokļu maksātājs atspoguļo visu, kas ir personīgais 1040

Neatbilstošs: trasta ID ir nodokļu ID, iesniedz 1041 un maksā nodokļus vai izdod K-1 uzticamības veidotājam

3. Testamentārie tresti

Atšķirībā no dzīvas uzticības, tiek izveidota testamenta uzticība, lai stātos spēkā, kad nomirst uzticības speciālists. Tas attiecas arī uz uzticību, kas izveidota pēc pēdējās gribas un Derības. Citiem vārdiem sakot, šī uzticība netiek noteikta un finansēta, kamēr nav nomiris uzticības speciālists.

Divi izplatīti testamentāru uzticības veidi ir AB un ABC trasti.

• AB uzticas ir tie, kurus precētie pāri bieži izmanto, lai palielinātu federālā īpašuma nodokļa atbrīvojumus abām pusēm.

Piemēram, kad pirmais laulātais nomirst, viņu atsaucamā dzīvā uzticība norāda, ka viņu aktīvi tiks sadalīti, lai nodrošinātu, ka federālā īpašuma nodokļu nodokļa atbrīvotā summa tiek ievietota apakšpakāpē (uzticība B; arī saukta par apvedceļu, kredīta patversmi vai Ģimenes uzticība) un jebkas, kas saistīts ar atbrīvojumu, kas ievietots citā apakšstilbā (uzticība a; arī saukta par laulības, laulības atskaitījumu vai q padomu trasta).

Šie trasti bieži ir iecienīti otrās laulības vai laulībās ar lielu vecuma atšķirību starp laulātajiem.

• ABC Trust Vai tie, kurus izmanto precēti pāri, kas dzīvo valstīs, kas iekasē valsts nekustamā īpašuma nodokļus, atbrīvojums ir mazāks nekā federālā nekustamā īpašuma nodokļa atbrīvojums, un valsts atļauj valsts q padomu vēlēšanas.

Faktiski tas ļauj maksimāli palielināt valsts un federālā īpašuma nodokļa atbrīvojumus, vienlaikus atliekot gan valsts, gan federālā īpašuma nodokļu samaksu līdz otrā laulātā nāvei.

Konektikutas, Delavēras, Havaju salas, Ilinoisa, Kanzasa, Ziemeļkarolīna, Minesota, Ņujorka, Ohaio, Oklahoma, Oregona, Rodas sala, Tenesī, Vērmontā un Vašingtonā, ir štati, kas iekasē valsts īpašuma nodokļus no 2009. līdz 2015. gadam.

4. Starp vivos uzticības

Ir reizes, kad indivīds vēlas, lai būtu iespēja, lai aktīvi tiktu izplatīti no uzticības pirms un pēc nāves. Tas ir atšķirībā no testamenta uzticības, kas stājas spēkā pēc nāves.

Jūs varat arī meklēt uzticības un tās attiecīgo aktīvu konfidencialitāti un nepārtrauktību. Personas, kas meklē šos faktorus.

Starp vivos uzticība ir dzīva uzticība, kas tiek radīta uzticības personas dzīves laikā (dēvēta arī par kolonistu) un ļauj sadalīt aktīvus pirms un pēc nāves.

Ir daži ļoti labi, ja starp vivos uzticību, tostarp:

• Izvairīšanās no testamenta (atšķirībā no testamentiem, starp vivos uzticību nav jāapbrauc).
• Tā kā testaments attiecas tikai uz aktīviem, kas jums pieder nāves gadījumā, aktīvi, kas ievietoti starp vivos uzticību, nav pakļauti testamentam, jo ​​tie pieder uzticībai, nevis indivīdam.
• Izvairoties no testamenta, jūs izvairāties no testamenta izmaksām un ilgstošiem testamenta periodiem.
• Dzīves laikā jūs esat uzticības pilnvarnieks, kas nozīmē, ka jums ir pilnīga kontrole pār trasta aktīviem, kamēr esat dzīvs.
• Jūs varat mainīt, grozīt un/vai atsaukties uzticību jebkurā laikā, kamēr dzīvs.
• Starp vivos tresti ir konfidenciāli, un aktīvu nodošana no trasta tiek turēta no sabiedrības viedokļa.
• Starp to, ka indivīds nomirst, un izpildītāja iecelšanu (kā tas ir saistīts ar testamentiem) nav plaisu perioda.

Piezīme: Starp vivos trastiem parasti ir augstākas izmaksas nekā citām iespējām attiecībā uz to veidošanos un ieviešanu.

Tomēr paturiet prātā, ka šīs izmaksas būs tikai neliels procents no testamenta laika un izmaksām un nodrošinās mieru ar konfidencialitāti un nepārtrauktību.

Kāda veida uzticība ir piemērota precētiem pāriem?

Laulības uzticība nav visiem piemērots risinājums. Labākā laulības uzticēšanās jums, iespējams, nav tāda pati citiem pāriem.

Tas būs atkarīgs no jūsu aktīviem, situācijas, gaidāmajiem notikumiem un pat no tā, kā jūs un jūsu dzīvesbiedrs uzskatāt par uzticamiem.

Laulības uzticības iegūšanas priekšrocības ir labas un praktiskas, ja vēlaties nodrošināt visus savus aktīvus un cilvēkus, kurus atstāsiet aiz muguras. Tomēr mēs nevaram tikai pēkšņi izlemt par to.

Laulības uzticības procesā ir daudz tehnisko līdzekļu. Pirms pareiza uzticības veida, kas viņiem derētu, vajadzētu būt laikam, pūlēm un izpratnei.

Ja neesat pārliecināts par to, juridiskais konsultants varētu palīdzēt jums izprast dažādu laulības trasta tehniskos un plusus un mīnusus.

Varat arī konsultēties ar laulības konsultāciju terapeitiem, lai noskaidrotu, vai šāda veida investīcijas ir labas jums un jūsu pašreizējai situācijai.

Chelsea, finanšu diētas dibinātājs un izpilddirektors, apspriež naudas apstrādi attiecībās un izdomāt, kur baidās no mūsu naudas un attiecībām.

Pēdējais līdzņemšana

Laulības uzticība patiešām ir gudrs ieguldījums. Tā ir efektīva nekustamā īpašuma plānošanas stratēģija, lai nodrošinātu savu izdzīvojušo dzīvesbiedru un bērnus pēc jūsu aiziešanas.

Izmantojot pienācīgu plānošanu un izpratni, jūs varat efektīvi četrkāršot sava īpašuma daļu, uz kuru netiks aplikti federālie nodokļi, izmantojot šo taktisko instrumentu.

Tas jau ir būtisks ieguldījums. Papildus tam, ieliekot savus aktīvus laulības uzticībā, varat arī nodrošināt, ka jūsu laime paliek jūsu ģimenē.

Izveidojot laulības uzticēšanos, vajadzētu būt piesardzības pasākumiem. Pārliecinieties, ka strādājat gan ar nekustamā īpašuma plānotāju, gan ar sertificētu valsts grāmatvedi, jo tie ir saistīti ar rūpīgu nodokļu un aktīvu plānošanu.

Laulības uzticēšanās var būt biedējošs uzdevums. Tas ietver daudzas tehniskās un neskaidrības, taču visas priekšrocības pārsniedz tos.

Labākās laulības uzticības radīšanas atslēga ir zinoša, pacietīga, strādāt ar īstajiem cilvēkiem un izlemt par jūsu noteikumiem.